O tânără femeie de afaceri din Iași a fost prinsă de către Finanțele din Cluj că nu a declarat venituri de 1,8 milioane de euro obținute din vânzarea unei afaceri cu vinuri din județul Caraș Severin. Larisa Sîrbu a încheiat, începând cu anul 2017, mai multe contracte de cesiune a părților sociale a unei societăți cu persoane fizice și juridice din Italia. Valoarea părților sociale a fost majorată succesiv, prin acte adiționale, de la 900.000 de euro, cât fusese valoarea inițială a tranzacției, până la 3,2 milioane de euro.
Banii au fost plătiți în mai multe tranșe, începând cu anul 2018 și până în 2022. În anul 2021, ANAF a demarat un control fiscal pentru a verifica sursa veniturilor persoanei fizice Larisa Sîrbu, întrucât aceasta efectuase în anii 2018-2019 cheltuieli de peste 9 milioane de lei deși nu avea venituri declarate care să acopere aceste sume. În urma controlului, inspectorii ANAF au descoperit că tânara vânduse părțile sociale ale unei societăți pentru suma de 1,8 milioane de euro și nu declarase veniturile obținute din această tranzacție. Fiscul a calculat imediat nota de plată: peste 1,5 milioane de lei impozit pe venit, dobânzi și penalități.
„Persoana fizică Sîrbu Larisa Anca a fost verificată cu privire la situația fiscală personală aferentă perioadei 01.01.2018-31.12.2019, fiind încheiat Raportul de verificare fiscală nr. CJR-VEF 7/07.01.2022 și emisă Decizia de impunere nr. CJR-VEF 8/07.01.2022 prin care au fost stabilite: impozit pe venit în sumă de 814.135 lei pentru perioada 01.01.2018-31.12.2019; dobânzi în sumă de 123.113 lei și penalități de nedeclarare în sumă de 623.712 lei pentru perioada 01.01.2019-21.12.2021.
Urmare a verificărilor efectuate, organele de verificare fiscală au constatat că persoana fizică Sîrbu Larisa Anca a obținut venituri din investiții în anul 2018 în sumă de 5.300.492,80 lei, reprezentând sume încasate în baza promisiunilor sinalagmatice de cesiune părți sociale încheiate cu Agro Imobiliare, Arnia Consulting SRL, Zuubier Stendert Jacobus Enrico Aleandro, Zanella Maurizio, Falkus Servizi SRL și Orsi Immobiliare, iar în anul 2019 venituri din investiții în sumă de 2.841.100,87 lei reprezentând sume încasate în baza promisiunilor sinalagmatice de cesiune părți sociale încheiate cu Agro Imobiliare și Vineyard Invest SRL, pentru care nu a fost depusă declarația unică privind impozitul pe venit și contribuții sociale pentru anii fiscali 2018 și 2019 și nici nu a plătit impozitul pe venit datorat.”, precizează Agenția Națională de Administrare Fiscală.
Integral pe 7iasi.ro